迪慶日報社關于《2020年度預算執行和其他財政財務收支情況審計查出問題》的整改情況報告

迪慶日報社關于《2020年度預算執行和其他財政財務收支情況審計查出問題》的整改情況報告

迪慶藏族自治州審計局：

    《迪慶藏族自治州審計局審計調查報告》（迪審財調報【2021】3號）收悉后，我單位高度重視，根據審計提出的整改意見，對我單位存在的問題進行了認真分析并開展了全盤檢查，現將整改落實情況報告如下：

    一、基本支出及項目支出方面存在的問題

    （一）培訓費核算不真實39700.50元

    預算會計在培訓費中列支差旅費39700.50元。其中：8月24號憑證9259元；8月26號憑證4995元；9月52號憑證15826.50元；11月18號憑證9820元。

    （二）“三公”經費核算不實4841.86元

    （1）虛增“三公”經費4500元

2020年8月34號憑證反映預算會計將扶貧點包車費45000元列入“公務用車運行維護費”科目。

    （2）隱匿三公”經費341.86元

    2020年3月31號憑證支付ETC通行費173.18元，2020年3月35號憑證支付云R17998ETC通行費168.68元，預算會計將以上兩項支出共計341.86元列入其他交通費支出。

    以上三項我單位財務人員在做賬時未按照相應會計科目入賬，對會計科目的相關內容掌握不全。在今后做賬時財務人員必須做到嚴格按照部門預算支出經濟分類科目的內容處理會計賬務。

    二、非稅收入征繳方面存在的問題

    應繳未繳非稅收入2750元。2016年12月78號憑證收回施某某遺失相機賠償款2750.00元未上繳財政，賬列“其他應付款”科目核算。該項在2021年11月18日上交至迪慶州財政局賬戶中。

    三、國有資產管理方面存在的問題

    固定資產賬賬不符2349580元。固定資產賬面數與行政事業單位資產管理系統2020年度臺賬數據不符。固定資產賬面數為33171124.36元，系統報表數為30821544.36元，差異2349580元。該項已在2021年9月4#憑證中進行調賬處理。

                                迪慶日報社

2021年12月10日